Crelan, Febelfin et itsme® vous alertent contre les fraudes pendant l’été.
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Articles
Un projet avorté sous la pression européenne
Le gouvernement belge, via la coalition dite « Arizona », avait envisagé de prolonger les avantages fiscaux pour les véhicules hybrides rechargeables (PHEV) dans le cadre de l’impôt des sociétés (ISOC). Ce projet visait à offrir un sursis à cette technologie considérée comme une solution transitoire entre thermique et 100 % électrique.
Mais l’Union européenne a opposé un refus catégorique à toute modification unilatérale des engagements déjà inscrits dans le Plan national de Relance et de Résilience (RRF). Ce plan, qui conditionne le versement de fonds européens à des engagements écologiques clairs, impose à la Belgique une trajectoire irrévocable vers la suppression des incitants pour les véhicules non 100 % électriques.
Une décision imposée par l’Europe
Cette décision découle directement du RRF et du programme REPowerEU, dans lesquels la Belgique s’est engagée dès 2021 à ne plus octroyer d’avantages fiscaux aux véhicules autres que 100 % électriques. Revenir sur cette position exposerait le pays à :
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une perte de plusieurs centaines de millions d’euros de subsides,
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la suspension de fonds européens pour la mobilité verte,
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une perte de crédibilité sur le plan international.
Notre analyse : une clarification salutaire pour les entreprises et l’environnement
Nous saluons cette décision qui, bien que contraignante à court terme, apporte plusieurs bénéfices importants :
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Clarté pour les entreprises : la suppression des zones grises fiscales évite les erreurs stratégiques dans les renouvellements de flotte.
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Stabilité pour les concessionnaires : faire machine arrière aurait semé la confusion et perturbé durablement le marché.
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Cohérence environnementale : les hybrides rechargeables, rarement rechargés en pratique, émettent souvent plus qu’un modèle thermique équivalent à cause du surpoids de la batterie. Ils n’étaient donc écologiques que sur papier.
Conclusion : l’électrique comme seul cap
La fiscalité automobile belge entame désormais une phase de transition finale : seuls les véhicules 100 % électriques continueront à bénéficier d’une déductibilité maximale. Pour les entreprises, le message est limpide : il est temps d’anticiper l’avenir plutôt que de tenter de maintenir des compromis technologiques désormais obsolètes.
Tableau récapitulatif : fiscalité des véhicules hybrides rechargeables en Belgique
| Véhicules hybrides rechargeables (PHEV) | Déductibilité fiscale | ISOC | Condition de conformité | Échéance fiscale |
|---|---|---|---|---|
| Immatriculés jusqu’au 30/06/2023 | Jusqu’à 100 % | Oui | Si batterie ≥ 0,5 kWh/100 kg et CO₂ ≤ 50 g/km | Jusqu’au 31/12/2025 |
| Immatriculés du 01/07/2023 au 31/12/2025 | Déductibilité dégressive dès 2025 | Non | Idem ci-dessus | Suppression complète au 01/01/2026 |
| Immatriculés à partir du 01/01/2026 | Non déductibles | Non | – | Aucun avantage fiscal |
📌 Seuls les véhicules strictement 100 % électriques resteront fiscalement attractifs au-delà de 2026.
À l’approche des vacances et des escapades estivales, nombreux sont ceux qui se laissent tenter par une balade en mer ou une activité nautique. Louer un bateau à moteur ou un jetski le temps d’une journée est une expérience inoubliable… mais que se passe-t-il si vous l’endommagez accidentellement ?
Bonne nouvelle : certaines extensions d’assurance familiale permettent de couvrir les dommages causés aux objets confiés, y compris les bateaux de plaisance pris en location.
✅ Une extension souvent méconnue, mais très utile : la couverture des biens confiés
Par défaut, votre assurance familiale ne couvre pas les dégâts que vous causez à un objet que vous avez loué, emprunté ou que l’on vous a confié. Pourtant, certains assureurs proposent une extension de garantie qui protège précisément contre ce type de sinistre.
Cette extension peut s’avérer précieuse si vous louez un bateau, un vélo, un appareil électroportatif… bref, tout bien appartenant à un tiers. Avec qui plus est un supplément de prix ridicule par rapport à la RC familiale de base!
🚤 Exemple 1 : un incident sur un bateau à moteur loué
En vacances, vous louez un bateau à moteur pour une journée. Vous disposez du permis requis. Mais au moment de manœuvrer pour accoster, vous heurtez le quai. La coque est endommagée, et le loueur vous réclame plusieurs milliers d’euros.
➡ Si votre assurance familiale comprend une extension « biens confiés », vous pourriez être couverts jusqu’à 50.000 € pour les dommages matériels causés au bateau — à condition que :
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Le bateau appartienne à un tiers,
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Vous soyez utilisateur autorisé,
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L’usage soit occasionnel (généralement 48h max),
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Et que le bateau ne soit pas suffisamment assuré par ailleurs.
Cette protection est soumise à conditions, mais peut éviter bien des frais inattendus.
🛠️ Exemple 2 : un outil endommagé lors d’un prêt
Vous empruntez une scie circulaire à votre voisin pour un petit chantier. En l’utilisant, vous endommagez le moteur. Sans garantie spécifique, vous seriez tenu d’en payer la réparation ou le remplacement. Avec la bonne extension, ce type de dégât peut être couvert.
🚲 Exemple 3 : un vélo électrique de location accidenté
Lors d’un week-end en ville, vous louez un vélo électrique. Une chute endommage la batterie et la console. Le loueur vous adresse une facture salée.
➡ Ici aussi, si aucun contrat « dommages » ne couvre déjà ce vélo, votre assurance familiale avec extension peut intervenir pour rembourser le loueur.
⚠ Ce qu’il faut retenir :
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Le bien doit appartenir à un tiers (location ou prêt) ;
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L’utilisation doit être occasionnelle et limitée dans le temps ;
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L’objet ne doit pas déjà être suffisamment couvert par une autre assurance (celle du propriétaire par exemple) ;
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Une franchise peut exister selon les contrats.
💡 Le réflexe à adopter : vérifiez avant d’utiliser un objet qui ne vous appartient pas
Qu’il s’agisse d’un bateau à moteur, d’un véhicule léger, ou même d’un matériel de camping, mieux vaut vérifier votre couverture d’assurance avant usage. Et surtout, demandez-nous conseil!
🤝 Nos conseils de courtiers font la différence
En tant que courtiers indépendants, nous travaillons avec plusieurs compagnies pour vous proposer des solutions personnalisées.
Notre disponibilité est votre meilleure protection : pour anticiper les problèmes, bien comprendre les conditions de couverture, et surtout vous accompagner efficacement en cas de sinistre.
Un simple appel avant une location ou un emprunt peut faire toute la différence. N’hésitez donc pas à nous consulter !
Depuis plusieurs mois, les tentatives d’arnaques bancaires se multiplient. Et malheureusement, elles sont de plus en plus sophistiquées. Chez Detrembleur & Partners, nous avons été témoins de plusieurs cas de clients qui ont vu leur compte vidé en quelques minutes, simplement parce qu’ils ont répondu à un appel ou cliqué sur un lien qui semblait provenir de leur banque.
Voici les erreurs à éviter absolument, et les bons réflexes à adopter pour ne pas tomber dans le piège.
1. ❌ Ne jamais communiquer vos données bancaires par téléphone
De nombreux clients nous racontent avoir reçu un appel, souvent très convaincant, d’une personne se présentant comme étant de leur banque ou de Card Stop. Le ton est alarmiste : votre carte aurait été piratée, une transaction suspecte serait en cours, et il faut agir vite.
Pour “confirmer votre identité” ou “empêcher le piratage”, on vous demande alors le numéro de votre carte bancaire, sa date d’expiration, voire votre code PIN ou vos données d’accès à la banque en ligne.
⛔ C’est une arnaque. Ni votre banque, ni Card Stop ne vous demanderont jamais ces informations par téléphone. Jamais.
2. 🔐 Méfiez-vous des connexions via Itsme ou des accès à distance
Une méthode récente consiste à envoyer un lien vers le véritable site Itsme. Le lien est authentique, mais l’escroc vous guide en direct par téléphone pour que vous vous connectiez et validiez l’accès à votre banque. Il obtient ainsi, en temps réel, toutes les informations nécessaires pour se connecter à votre place et vider votre compte.
⚠️ Ne vous connectez jamais sous la pression d’un appel. Si vous ne vous y attendiez pas, ou si quelqu’un vous guide étape par étape au téléphone, raccrochez immédiatement.
3. ☑️ Soyez attentifs à l’origine de l’appel
• Un appel reçu depuis un numéro masqué ou inconnu ? • Une personne qui se dit de votre banque, mais dont vous ne reconnaissez ni la voix, ni le nom ?
🔹 Dites calmement : « Je préfère rappeler moi-même mon agence. Pouvez-vous me donner un numéro direct ? »
Dans 90 % des cas, l’arnaqueur raccrochera.
👉 Chez Detrembleur & Partners, nous contactons nos clients uniquement en cas de besoin réel, jamais en numéro masqué, toujours en nous présentant clairement, et en aucun cas pour demander des données confidentielles liées à vos comptes. Si ce n’est pas le cas, soyez sur vos gardes.
4. 🌡️ Le maître-mot : ne jamais agir dans la précipitation
Les brouteurs jouent sur l’urgence et la panique :
- « Il faut agir tout de suite sinon votre compte sera bloqué ! »
- « Une transaction est en cours, vous devez la stopper maintenant ! »
🔴 STOP. Prenez le temps de respirer, vérifier, réfléchir. Rien ne presse jamais au point de devoir réagir sans recul.
5. 🔎 Ce qu’il faut faire en cas de doute
✔ Appelez nous, votre agence bancaire directement, ou passez nous voir
✔ Contactez Card Stop au +32 78 170 170 en cas de carte perdue, volée ou de doute sur une transaction.
✔ Ne partagez jamais votre mot de passe, code PIN, code sms ou carte de lecteur bancaire.
Il vaut toujours mieux poser une « question bête » que de devoir gérer une fraude.
6. 🏛️ Quelques bons réflexes simples à adopter au quotidien :
- Activez la double authentification pour vos applications bancaires.
- Vérifiez toujours les expéditeurs des mails et SMS.
- Ne répondez jamais aux appels suspects même s’ils utilisent le nom de votre banque.
- Ne laissez aucun appareil sans surveillance avec des sessions bancaires ouvertes.
💪 La prudence reste votre meilleure protection
En matière de cyberfraude, mieux vaut se méfier deux fois que pas du tout. Et surtout : vous n’êtes jamais seuls.
Chez Detrembleur & Partners, notre équipe est à votre disposition. Si vous avez le moindre doute, un appel suspect, un message étrange… appelez-nous ou venez nous voir.
Nous préférons mille fois vérifier pour rien que devoir intervenir une fois que le mal est fait.
Depuis plusieurs semaines, notre région fait face à une vague inquiétante de cambriolages. Les faits sont nombreux, et les objets visés sont quasi systématiquement les bijoux et l’argent liquide.
Ces vols, souvent commis en pleine journée, touchent tous types d’habitations et nous rappellent à quel point il est essentiel d’anticiper.
Être bien couvert, ça commence par bien évaluer ce qu’on possède
Trop souvent, les clients sous-estiment la valeur réelle du contenu de leur habitation. Pourtant, entre les meubles, les appareils électroniques, les vêtements, les objets personnels ou décoratifs… les montants grimpent vite.
Mais ce qui est encore plus souvent oublié, c’est la valeur des objets sensibles, comme les bijoux. Et c’est là que les problèmes commencent au moment d’un sinistre : pas de preuve, pas de liste, pas de photos… donc une indemnisation compliquée, voire incomplète.
LE conseil à retenir : constituez des preuves de vos biens de valeur
Chez Detrembleur & Partners, nous assistons toujours nos clients lors des expertises vol. Et malheureusement, nous avons trop souvent vu des expertises se dérouler dans de mauvaises conditions :
- Pas de liste précise des bijoux volés ;
- Pas de photos pour les identifier ;
- Pas de preuve d’achat, ni même d’estimation.
Résultat : l’expert doit estimer à l’aveugle. Et cela aboutit souvent à une indemnisation partielle, décevante, frustrante.
C’est pourquoi nous insistons :
- Prenez le temps de photographier vos bijoux et objets de valeur.
- Faites une liste précise avec une estimation approximative.
- Stockez ces éléments dans un endroit sécurisé.
- Et surtout, transmettez-les nous pour que nous puissions adapter votre couverture en conséquence.
Le capital contenu : fondement de toute indemnisation
La base de votre contrat habitation, c’est le capital contenu. C’est sur ce montant que reposera l’indemnisation en cas de vol, d’incendie, de dégât des eaux… Si ce montant est trop bas, vous serez en partie lésé. Et comme les garanties spécifiques (bijoux, objets de valeur, multimédia…) sont dans certaines compagnies d’assurance plafonnées en pourcentage du contenu assuré, une erreur ici peut avoir des conséquences à tous les niveaux.
Notre métier : vous conseiller pour éviter ces mauvaises surprises
C’est notre rôle, en tant que courtiers professionnels, de veiller à ce que votre contrat soit adapté à la réalité. Mais pour cela, nous avons besoin de votre collaboration! Plus vous nous fournissez de détails sur vos biens, plus notre conseil sera pertinent.
En d’autres termes : on ne peut bien protéger que ce que l’on connaît bien. La couverture vol n’est pas automatique ni magique. Elle doit être pensée, chiffrée, construite sur base d’informations précises.
La sécurité, un tout : prévention, couverture et conseil
Équiper son habitation d’une alarme visible est un excellent réflexe, car c’est un outil de dissuasion très efficace. Fermer convenablement volets, portes et fenêtres aussi.
Mais cela ne suffit pas pour une bonne prévention. La valorisation correcte de vos biens et la constitution de preuves tangibles restent les deux piliers d’une bonne indemnisation.
Et dans tous les cas, vous pouvez compter sur nous pour :
- vous accompagner dans vos réflexions,
- vous conseiller au mieux,
- vous épauler en cas de sinistre.
En conclusion
La recrudescence des cambriolages n’est pas un détail. Elle doit vous inciter à vous poser la question : suis-je correctement couvert ?
Et surtout : ai-je pris les bonnes précautions pour que, si le pire arrive, l’indemnisation soit à la hauteur de mes pertes ?
Chez Detrembleur & Partners, nous assurons bien plus que des biens : nous protégeons votre tranquillité.
Depuis le 1er janvier 2025, DAS a mis en place une augmentation significative de ses primes et introduit un modèle de tarification variable basé sur le profil de risque de chaque client. Cette évolution, portée par une hausse généralisée des coûts, reflète des réalités économiques incontournables.
En tant que leader incontesté sur le marché de la protection juridique, DAS ouvre la voie à une tendance qui pourrait s’étendre à l’ensemble des acteurs du secteur. Voyons ensemble les raisons de ce changement et pourquoi il reste important de pouvoir compter sur une protection juridique qualitative et adaptée.
Une augmentation des coûts devenue insoutenable
Depuis plusieurs années, DAS fait face à une hausse constante et marquée des coûts liés à la gestion des sinistres.
D’autres facteurs, comme l’augmentation des procédures d’appel et des frais administratifs, accentuent cette tendance. Près de 75 % des litiges pris en charge par DAS sont réglés à l’amiable, générant des coûts de gestion internes importants.
Certains produits, tels que BeneFisc ou LRC All Risk, ont été tellement sollicités qu’ils généraient des pertes structurelles importantes pour chaque prime encaissée. La révision tarifaire devenait donc une nécessité pour préserver l’équilibre financier et la qualité du service.
Une tendance qui s’étend à tout le marché
En tant que leader historique et pionnier sur le marché de la protection juridique, la DAS reste un indicateur de référence pour l’ensemble du secteur. Si la société a dû réviser sa tarification, il est fort probable que ses concurrents adoptent dans un futur proche des démarches similaires.
Car ces derniers font face aux mêmes pressions économiques : hausse des frais juridiques, complexification des litiges et attentes accrues des clients. La DAS a néanmoins choisi de maintenir des garanties complètes et un service haut de gamme, en cohérence avec sa réputation de fiabilité et d’expertise.
Un modèle de tarification plus équitable?
Pour accompagner cette augmentation, la DAS a introduit un modèle de tarification variable basé sur un score de risque. Ce modèle permet de calculer une prime ajustée en fonction de trois critères principaux : la fréquence des sinistres, leur coût et la localisation géographique du client.
Ce système vise à récompenser les clients ayant un profil de risque favorable tout en ajustant les tarifs pour ceux qui sollicitent davantage la garantie notamment lorsque les sinistres sont plus fréquents.
Chaque contrat est désormais accompagné d’un score de risque qui peut influer sur la prime, dans une limite maximale de 15 % par rapport à la base tarifaire. On pourrait un peu comparer cette tarification variable au malus qui sera appliqué à votre contrat auto en cas de sinistre responsable…
Le rôle essentiel de la protection juridique
Malgré l’augmentation des primes, il convient de souligner qu’une protection juridique reste un outil indispensable pour se défendre efficacement. Les honoraires d’un avocat, d’un expert ou les frais d’une procédure peuvent atteindre des montants exorbitants.
La protection juridique permet non seulement de couvrir ces frais, mais aussi de bénéficier d’un accompagnement et de conseils dès les premières étapes d’un litige, réduisant ainsi les risques et les coûts à long terme.
En protégeant ses clients contre ces dépenses imprévues, DAS continue de jouer un rôle crucial dans la défense de leurs droits. Renoncer à une protection juridique, même dans un contexte de hausse tarifaire, serait une prise de risque démesurée.
Notre rôle en tant que courtiers : indépendance et accompagnement
En tant que courtiers, nous avons une mission fondamentale : rechercher pour nos clients les partenaires qui offrent le meilleur équilibre entre prix et prestations. Notre indépendance vis-à-vis des compagnies d’assurance nous permet de comparer les solutions disponibles sur le marché et de vous proposer celles qui répondent le mieux à vos besoins spécifiques.
Nous restons également vigilants face à ces hausses tarifaires. Si nous comprenons la nécessité économique de ces ajustements pour la DAS, nous veillons à ce que ces augmentations soient justifiées et à ce que nos clients continuent de bénéficier d’une couverture avantageuse.
Notre objectif est de vous accompagner dans cette transition en vous apportant une transparence totale et des conseils personnalisés pour optimiser vos contrats et votre protection face aux risques.
Une évolution incontournable pour une couverture de qualité
Une seule heure d’honoraire, facturée par un avocat entre 150 et 500 euros, représente souvent un coût bien supérieur à la prime annuelle d’une assurance protection juridique.
Une simple procédure, même de faible envergure, peut rapidement représenter un coût difficile à assumer pour un particulier ou une entreprise. Dans ce contexte, l’augmentation des primes et l’introduction de la tarification variable par la DAS répondent à des défis financiers qui ne pouvaient plus être ignorés.
En maintenant des garanties complètes et une approche haut de gamme, la DAS reste fidèle à son engagement envers ses clients. Toutefois, cette tendance est appelée à s’étendre à l’ensemble du secteur, reflétant une hausse généralisée des coûts de la justice.
En tant que courtier, nous sommes là pour vous guider et vous défendre, en vous garantissant des solutions qui allient qualité et compétitivité. La protection juridique reste un investissement essentiel, et nous nous engageons à ce qu’elle demeure accessible et adaptée à vos besoins.
Chaque année, la question revient :
« Pourquoi ma prime d’assurance augmente-t-elle encore ? ». Pourtant, ces augmentations ne sont pas le fruit du hasard ou d’une quelconque volonté de nuire au portefeuille des assurés. Elles résultent simplement des réalités économiques que nous vivons tous.
Explications.
Les salaires et l’inflation : un contexte incontournable
Prenons l’exemple des salaires en Belgique. En 2023, ceux-ci ont connu une augmentation moyenne de 11 % en raison de l’indexation automatique liée à l’inflation. Cette augmentation n’est pas facultative : c’est une mesure légale qui permet aux travailleurs de maintenir leur pouvoir d’achat face à la hausse générale des prix. Cette hausse salariale impacte directement les coûts de fonctionnement des entreprises, y compris les compagnies d’assurances et les courtiers comme nous.
Ensuite, parlons de l’inflation. En 2022, elle a atteint des sommets avec un taux dépassant les 10 %, du jamais vu depuis des décennies en Belgique. Les matières premières, les énergies, les services, tout a augmenté. Par exemple :
- Le prix de l’électricité a bondi de plus de 80 % en deux ans.
- Le litre d’essence a franchi plusieurs fois la barre des 2 euros.
- Le prix du pain a grimpé de 10 à 15 % en moyenne depuis 2021.
Face à cela, les consommateurs acceptent de payer un peu plus cher pour ces produits sans exiger de négocier avec leur boulanger ou leur pompiste.
Mais quand il s’agit des assurances, une incompréhension persiste. Pourtant, nous ne sommes pas en dehors de cette réalité économique : les assureurs doivent eux aussi absorber ces augmentations.
Les coûts réels pour les assureurs : sinistres et réparations
Les primes d’assurance servent principalement à couvrir les sinistres : réparations de voitures, indemnisations de dégâts matériels, soins médicaux, etc. Or, ces coûts explosent.
- L’indice ABEX, qui mesure l’évolution du coût de la construction, a augmenté de près de 30 % depuis 2021. Construire ou réparer une habitation coûte aujourd’hui nettement plus cher en matériaux et en main-d’œuvre.
- Les pièces détachées automobiles voient leurs prix s’envoler (+10 à 15 % annuels en moyenne), conséquence des pénuries et de l’augmentation des frais de transport.
Réparer un véhicule coûte donc bien plus cher qu’avant. Et le remplacer aussi. - Les frais médicaux suivent aussi la même courbe ascendante avec une augmentation de l’indice santé de 21,7% entre 2020 et fin 2023.
- …
Pour assurer un service de qualité et continuer à indemniser rapidement les sinistres, les assureurs devraient répercuter ces hausses sur les primes. Mais ils ne l’ont pourtant pas fait de manière significative.
En effet, si entre 2019 et 2024 les primes d’assurances auto ont augmenté de 11,7% en moyenne, le coût moyen d’un sinistre a lui été majoré de 17,3% durant la même période alors que le tarif horaire des garagistes bondissait de 21,3% (sources: HelloSafe et FLEET)…
Le rôle des courtiers : assurer la qualité malgré les défis
En tant que courtiers, nous ne sommes pas épargnés. Pour continuer à vous servir efficacement, nous devons valoriser le travail de notre équipe, supporter les coûts de fonctionnement croissants (salaires, énergie, loyers…) et toujours investir pour vous offrir le service que vous êtes en attente de recevoir.
Notre mission reste la même : vous accompagner, vous conseiller, et vous trouver les solutions les plus adaptées à vos besoins, même dans ce contexte inflationniste. Une assurance est bien plus qu’un coût : c’est une protection essentielle, un filet de sécurité lorsque l’imprévu survient.
Une réalité à accepter, avec bon sens
Personne ne marchande le prix de son pain ou de son plein de carburant. Pourquoi le ferait-on pour une assurance, qui a un rôle crucial dans notre quotidien ? Accepter les hausses de primes, c’est aussi reconnaître que derrière celles-ci, il y a des travailleurs, des coûts réels, et une promesse : celle de vous protéger au mieux, quoi qu’il arrive.
Chez Detrembleur & Partners, nous comprenons vos préoccupations. Mais nous croyons fermement que la qualité et la fiabilité ont un prix. Et notre engagement reste intact : être là pour vous, dans les bons et surtout dans les mauvais moments.
Pour en parler ensemble et analyser vos besoins, nous restons à votre écoute.
De nombreux entrepreneurs et indépendants se demandent à quel moment il devient pertinent de créer une société.
Souvent, il est plus simple de démarrer en tant qu’indépendant, mais dès que l’activité génère un chiffre d’affaires significatif, les avantages de la société peuvent justifier une transition. Voici une analyse des points clés à considérer, suivie d’un exemple concret.
1. Pourquoi créer une société ?
- Protection du patrimoine personnel : En créant une société, l’entrepreneur sépare ses biens personnels des actifs de l’entreprise. Cela signifie qu’en cas de difficultés financières, seul le capital de la société est engagé, et non les biens personnels de l’entrepreneur.
- Fiscalité potentiellement avantageuse : Les sociétés bénéficient de l’impôt des sociétés (ISOC), qui est souvent plus bas que l’impôt des personnes physiques (IPP). Ce dernier est progressif, tandis que l’ISOC applique un taux fixe (souvent 20 % pour les petites entreprises, 25 % pour les autres).
- Meilleure crédibilité et financement : Les sociétés sont perçues comme plus fiables par les clients, fournisseurs et investisseurs. Elles facilitent également l’accès aux financements bancaires.
2. Comparaison entre impôt des personnes physiques (IPP) et impôt des sociétés (ISOC)
- Indépendant soumis à l’IPP :
- Taux progressif allant jusqu’à 50 % en fonction du revenu.
- Cotisations sociales à hauteur de 20,5 % du revenu.
- Société soumise à l’ISOC :
- Taux fixe (souvent 20 % pour les premiers bénéfices).
- Dividendes soumis à un précompte mobilier (habituellement 15 %).
3. Exemple concret : comparaison des deux régimes fiscaux
Prenons un entrepreneur avec un chiffre d’affaires de 100 000 €, et des frais professionnels de 30 000 €. Le bénéfice net est donc de 70 000 €.
En tant qu’indépendant :
- Bénéfice net : 70 000 €
- Impôt sur le revenu (supposons un taux moyen de 45 %) : 31 500 €
- Cotisations sociales (20,5 %) : 14 350 €
- Revenu après impôts : 24 150 €
En tant que société :
- Bénéfice net : 70 000 €
- Impôt des sociétés (taux de 20 %) : 14 000 €
- Bénéfice restant : 56 000 €
- Dividendes distribués, avec précompte mobilier de 15 % : 8 400 €
- Revenu après impôts : 47 600 €
Dans cet exemple, le passage en société permet de doubler le revenu après impôts, mais il est important de prendre en compte les coûts supplémentaires associés à la gestion d’une société.
4. Les coûts et obligations d’une société
Passer en société implique des frais et des obligations supplémentaires :
- Frais de création : Honoraires de notaire, frais d’enregistrement et d’inscription à la Banque-Carrefour des Entreprises.
- Comptabilité stricte : Une société doit tenir une comptabilité double, ce qui augmente les honoraires de comptable.
- Obligations légales : Dépôt des comptes annuels, assemblées générales, et autres formalités administratives.
Ces coûts sont souvent justifiés à partir d’un bénéfice net annuel d’environ 50 000 € à 70 000 €, selon le secteur d’activité et les perspectives de croissance de l’entreprise.
5. Consulter un expert-comptable : une étape essentielle
La décision de passer en société ne doit pas être prise à la légère. Bien que cet article fournisse des bases de réflexion, chaque situation est unique. Les conseils d’un expert-comptable sont indispensables pour :
- Réaliser des simulations fiscales et évaluer les avantages du passage en société.
- Analyser les implications financières, juridiques et fiscales.
- Accompagner l’entrepreneur dans la transition pour maximiser les bénéfices et limiter les risques.
Conclusion
Le passage en société n’est pas seulement une question de chiffre d’affaires. Il s’agit d’une décision stratégique qui doit tenir compte de la fiscalité, de la protection du patrimoine et des perspectives de croissance. Bien que les avantages fiscaux deviennent souvent intéressants dès que les bénéfices dépassent 50 000 €, cette transition doit être préparée avec soin et accompagnée par un professionnel. Seul un expert-comptable pourra fournir une analyse personnalisée et aider l’entrepreneur à faire le choix le plus judicieux pour son activité.
En résumé, si votre chiffre d’affaires et vos bénéfices augmentent, et que vous souhaitez protéger vos biens personnels tout en optimisant votre fiscalité, il est probablement temps de considérer sérieusement la création d’une société.
La CPTI : l’étape suivante après avoir maximisé votre PLCI
La Pension Libre Complémentaire pour Indépendants (PLCI) est souvent le premier choix pour les travailleurs indépendants souhaitant se constituer une épargne-pension avantageuse.
Une fois le plafond annuel de la PLCI atteint (3 965,77 € en 2024), comment continuer à épargner efficacement pour votre retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux ? C’est ici que la Convention de Pension pour Travailleur Indépendant (CPTI) prend tout son sens.
Pourquoi envisager la CPTI après la PLCI ?
La CPTI est conçue pour les indépendants qui ont déjà maximisé leurs cotisations PLCI et souhaitent aller plus loin dans la préparation de leur retraite. Voici en quoi elle peut être bénéfique :
- Optimisation des avantages fiscaux : Une fois le plafond de la PLCI atteint, il n’est plus possible de cotiser davantage via ce produit. La CPTI vous permet de continuer à épargner pour la retraite tout en bénéficiant d’une déduction fiscale supplémentaire pouvant atteindre 30 % sur vos cotisations.
- Respect de la règle des 80 % : La règle des 80 % impose que la pension totale (légale et complémentaire) ne dépasse pas 80 % de vos revenus professionnels. Si vos cotisations PLCI ne suffisent pas à atteindre ce plafond, la CPTI permet de compléter la différence et d’augmenter ainsi votre pension globale.
Exemple concret
Prenons l’exemple de Laurent, un consultant indépendant. Il verse déjà la cotisation maximale annuelle dans sa PLCI, soit 3 965,77 € en 2024. Laurent génère un revenu annuel net de 70 000 €, ce qui lui permet de continuer à investir dans une CPTI. En cotisant 5 000 € par an dans une CPTI, il bénéficie d’une réduction fiscale de 30 %, soit une économie d’impôt de 1 500 €. Grâce à ce complément, il augmente significativement son capital retraite tout en optimisant ses avantages fiscaux.
Quand la CPTI est-elle pertinente ?
La CPTI est une solution particulièrement avantageuse si :
- Vous avez atteint le plafond annuel de la PLCI et souhaitez continuer à épargner pour votre retraite tout en optimisant vos déductions fiscales.
- Votre revenu annuel net est supérieur à 50 000 €, vous permettant ainsi de maximiser vos cotisations supplémentaires tout en respectant la règle des 80 %.
- Vous désirez diversifier votre épargne-pension et constituer un capital retraite plus important, en complément de la PLCI.
Les avantages de la CPTI en un coup d’œil
- Réduction d’impôt jusqu’à 30 % : Vos cotisations sont déductibles, tant que vous respectez la règle des 80 %.
- Taxation favorable du capital final : Au moment du retrait, le capital accumulé est taxé à un taux réduit de seulement 10 %, bien inférieur aux taux d’imposition classiques.
- Flexibilité des versements : Vous choisissez le montant et la fréquence de vos cotisations, et vous pouvez même effectuer des backservices pour rattraper les années où vous n’aviez pas encore souscrit une CPTI.
Conclusion : Un duo gagnant pour une retraite sereine
Si vous avez déjà maximisé vos versements dans la PLCI, la CPTI représente un complément parfait pour continuer à constituer votre épargne-pension. Elle vous offre une flexibilité et des avantages fiscaux supplémentaires qui peuvent faire toute la différence pour votre retraite.
Vous travaillez au Luxembourg tout en résidant en Belgique ? Si oui, vous avez sans doute remarqué que les produits d’épargne-pension belges ne sont pas optimisés pour votre situation, car ils ne vous apportent aucun avantage fiscal.
Heureusement, il existe une alternative adaptée aux travailleurs frontaliers : le contrat de pension 111bis luxembourgeois. Ce produit, proposé directement par Detrembleur & Partners, vous permet d’épargner pour votre retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux et sans avoir besoin de vous tourner vers un agent d’assurance luxembourgeois. Un avantage considérable pour simplifier vos démarches !
Qu’est-ce que le contrat 111bis ?
Le contrat de pension 111bis est une solution d’épargne-pension conçue spécialement pour les salariés au Luxembourg. Il s’agit d’un produit financier permettant de constituer un capital pour votre retraite grâce à des versements réguliers ou ponctuels, avec un plafond de cotisation annuelle de 3 200 €. Ce contrat est particulièrement avantageux pour les frontaliers belges, car les cotisations sont déductibles de vos revenus imposables au Luxembourg, ce qui vous permet de réduire directement votre base imposable.
Avantages fiscaux : économisez sur vos impôts
Le principal intérêt du contrat 111bis réside dans l’économie d’impôt immédiate qu’il procure. Les cotisations que vous versez chaque année sont déductibles de votre revenu imposable au Luxembourg. Cela signifie que plus vous cotisez, plus vous réduisez vos impôts.
Exemple chiffré :
Prenons l’exemple d’un salarié frontalier qui gagne 60 000 € brut par an :
- Prime maximale annuelle : 3 200 €
- Revenu imposable avant souscription : 60 000 €
- Revenu imposable après souscription : 56 800 € (60 000 € – 3 200 €)
Si votre taux marginal d’imposition est de 30 %, l’économie d’impôt réalisée est de 960 € par an (3 200 € x 30 %). Cet avantage fiscal est immédiat et se cumule chaque année.
Une épargne pour un avenir serein
En plus des économies d’impôt, le contrat 111bis vous permet de constituer un capital retraite solide. Les cotisations versées sont investies dans des fonds financiers qui génèrent des rendements sur le long terme. Avec un rendement annuel moyen estimé de 2,6 %, ce produit d’épargne est conçu pour offrir une croissance stable et sécurisée de votre capital.
Exemple de constitution de capital
Pour illustrer le potentiel du contrat de pension 111bis, voici un exemple concret :
- Âge de départ : 35 ans
- Âge de départ à la retraite : 65 ans
- Versement annuel : 3 200 € (maximum autorisé)
- Rendement annuel moyen : 2,6 %
En effectuant des versements de 3 200 € chaque année pendant 30 ans, et en bénéficiant d’un rendement moyen de 2,6 %, vous constitueriez un capital final d’environ 150 000 €. Ce capital pourra être perçu sous forme de rente ou en capital unique, selon vos préférences et vos besoins à la retraite.
Pourquoi choisir Detrembleur & Partners pour votre contrat 111bis ?
Chez Detrembleur & Partners, nous avons la possibilité de vous proposer directement ce produit d’épargne-pension sans que vous ayez besoin de vous tourner vers un agent d’assurance au Luxembourg. C’est un avantage majeur pour vous, car cela simplifie les démarches administratives et vous permet de bénéficier de nos conseils personnalisés, tout en restant avec votre interlocuteur habituel. Vous avez ainsi l’assurance d’une approche sur-mesure et d’un accompagnement de qualité.
Une solution flexible et sécurisée
Le contrat de pension 111bis vous offre une grande flexibilité en termes de gestion des cotisations et des choix d’investissement. Vous pouvez adapter vos versements à votre situation financière et opter pour des placements prudents ou plus dynamiques en fonction de vos objectifs. De plus, le système financier luxembourgeois est réputé pour sa stabilité et sa transparence, garantissant ainsi une sécurité renforcée de vos actifs.
Pourquoi souscrire à un contrat 111bis aujourd’hui ?
- Optimisation fiscale immédiate : Réduisez votre base imposable au Luxembourg et économisez chaque année sur vos impôts.
- Constitution d’un capital retraite significatif : Préparez votre retraite avec une épargne stable et performante.
- Flexibilité et choix d’investissement : Adaptez votre contrat à vos besoins et à votre tolérance au risque.
- Accompagnement sur-mesure : Souscrivez votre contrat directement auprès de Detrembleur & Partners, sans passer par un agent luxembourgeois, pour un service simplifié et personnalisé.
Comment souscrire ?
Il vous suffit de nous contacter pour prendre rendez-vous avec l’un de nos conseillers experts. Ensemble, nous définirons vos objectifs, choisirons la stratégie d’investissement qui vous convient et mettrons en place votre contrat de pension 111bis. N’attendez pas pour commencer à épargner et profitez des avantages dès maintenant !
Conclusion : un choix malin pour votre avenir
Le contrat de pension 111bis est la solution idéale pour les frontaliers belges travaillant au Luxembourg. Avec des avantages fiscaux, une constitution de capital solide et un service personnalisé offert par Detrembleur & Partners, vous avez toutes les raisons de commencer à préparer votre retraite sereinement. Contactez-nous dès aujourd’hui pour en savoir plus et souscrire à ce produit d’épargne performant.
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