Ce conseil est présenté à titre purement informatif. Il ne saurait tenir compte d’une éventuelle évolution législative récente en la matière.

 

La constitution de votre pension s’articule autour de 3 piliers :

Le 1° pilier

La pension légale : la pension moyenne est de 1.200par mois. Dès lors, il est important de combler les insuffisances de la pension légale par une pension complémentaire

 

Le 2° pilier

La Pension Libre Complémentaire pour Indépendants (PLCI) : vous permet de vous constituer une pension confortable grâce à une fiscalité avantageuse et une rentabilité intéressante : le capital est garanti et le rendement est attrayant

  • vous payez moins d’impôts et de cotisations sociales
  • vous bénéficiez d’un rendement maximal augmenté annuellement de participations bénéficiaires exonérées d’impôt
  • vous composez votre assurance « à la carte » en optant pour des garanties dont vous avez besoin et que vous pouvez modifier à tout moment : garantie « décès », garantie complémentaire « invalidité »

L’Engagement Individuel de Pension (EIP) pour dirigeant d’entreprise indépendant : vous permet de financer votre plan pension par votre entreprise à des conditions fiscales favorables. Il est le complément idéal pour les dirigeants d’entreprise indépendants.

  • vos avantages :
    • – l’entreprise prend à sa charge les cotisations de votre EIP
    • – vous bénéficiez de droits acquis sur le contrat, ce qui vous protège en cas de reprise ou d’absorption de la société, de faillite
    • – vous choisissez votre formule de capitalisation (taux de base), augmentée d’une participation bénéficiaire
    • – vous pouvez utiliser votre engagement de pension dans le cadre d’un crédit hypothécaire
    • – vous choisissez les garanties complémentaires en cas de décès ou d’incapacité de travail
  • les avantages pour votre société:
    • votre entreprise paie les cotisations de votre EIP et bénéficie des avantages fiscaux liés moyennant le respect de la règle des 80% et 100%
    • votre entreprise peut vous constituer un plan de pension sur mesure

Le contrat INAMI pour professions libérales (médecin, dentiste, kiné, pharmacien conventionnés, infirmier(e) ) : vous pouvez utiliser la cotisation annuelle de l’INAMI pour constituer votre pension complémentaire. Outre un régime fiscal favorable, vous bénéficiez aussi d’un investissement sûr qui vous garantit un rendement attractif.

CPTI ou Convention de Pension pour Travailleurs Indépendants.

C’est la nouvelle solution de constitution de pension complémentaire pour Indépendants sans société.
Avantages de la CPTI :

  • vous bénéficiez d’une réduction d’impôts de 30% sur vos versements (suivant la règle des 80%)
  • le capital final est imposé à un taux avantageux (10%)
  • vous pouvez ajouter une assurance incapacité de travail et décès afin de protéger votre entreprise et votre famille.

Assurance groupe Salarié

Cette assurance pension est un contrat conclu par l’employeur pour (une partie) de son personnel ; elle peut comprendre différentes garanties :

  • constitution d’un pension
  • une couverture décès
  • une couverture incapacité de travail
  • une assurance hospitalisation

En tant que salarié d’une entreprise et en accord avec votre employeur, cette assurance peut faire partie de votre Package Salarial.

Le 3° pilier

Tout comme le 2° pilier, il est facultatif et ne concerne que les contrats individuels, à savoir

– l’assurance vie individuelle (immunisée ou non)

– l’épargne pension

Pour plus d’informations sur les 2° et 3° piliers, prenez rendez-vous avec votre conseiller.